Наказание за обналичивание денежных

Обналичивание денежных средств статья УК РФ

Наказание за обналичивание денежных

Бесплатная консультация юриста по телефону:

Если предприниматель — юридическое лицо пользуется так называемой обналичкой для того, чтобы скрыть некоторые денежные средства от налоговой системы, создавая фиктивные расходы с завышением стоимости активов, то он может быть наказан в соответствии с 198 и 199 статьями УК РФ. Если для этого еще и выполняется подделка документов организации, то ответственность будет «по совокупности» по тем же статьям. Тоже самое касается и физических лиц, которые регистрируют фирмы-однодневки.

Незаконное обналичивание денежных средств с расчетного счета считается незаконным предпринимательством или лжепредпринимательством, а это 171 и 173 ст Уголовного Кодеса.

Если незаконное обналичивание денежных средств с расчетного счета выполняет кредитное учреждение, то руководителя этой организации и главбуха может коснуться 172 статья.

Актуальной при совершении данной схемы может быть и 174 статья УК РФ.

Теперь подробнее…

Незаконное обналичивание денежных средств – наказание по какой статье?

Физические лица чаще всего отвечают за подобные деяния с расчетным счетам по 198 и 199 статьям УК РФ.

Максимальный срок наказания, какой можно получить за 198 статью – лишение свободы на один год. Однако если преступление совершено в особо крупном размере, то это может быть и три года. Еще больше мера наказания за 199 статью. Хотя точно так же можно отделаться и штрафом в размере до 500 000 рублей, но могут назначить и лишение свободы сроком на пять лет.

За незаконное предпринимательство, квалифицируемое по 171 статье, могут оштрафовать на 300 000 руб, либо арестовать на срок вплоть до шести месяцев.

Обналичивание денежных средств нелегально, как происходит?

Обналичивание денежных средств с расчетного счета может быть произведено по одной из схем:

  • использование фирм-однодневок (когда финансы за лжеуслуги поступают на счет, деньги снимаются, а фирма ликвидируется);
  • привлечение банковских организаций (зачастую недобросовестные организации принимают непосредственное участие в схемах);
  • перевод денег на вклад физических лиц (после открытия счета в банке на физическое лицо, туда поступают деньги от фирмы, а вклад максимально быстро закрывается и средства снимаются);
  • с использованием формальных физических лиц (чаще всего на украденные документы);
  • с использованием денег по материнскому капиталу (выполняются фиктивные сделки купли-продажи).

Обналичивание денежных средств через ИП

Если компания не хочет платить налоги, она заключает с индивидуальным предпринимателем договор о том, что оплатит услуги, которые ИП предоставит. Указывается большая сумма, чем есть на самом деле. Услуги зачастую не предоставляются вовсе.

Выбираются такие услуги и товары, цену которых отследить объективно достаточно нелегко – например, транзит чего-либо. Когда деньги переведены, ИП снимается их как доход со счета, определенную сумму отдает заказчику и берет себе процент (т.н.

комиссию).

Такая схема сотрудничества выгодна обеим сторонам — первые уклоняются от уплаты налогов, второй, т.е. ИП получает деньги ни за что. Чем не выгодно? В такой ситуации — главное не попасться, так как статья и наказание будут весьма суровыми.

Схема обналичивания денежных средств с расчетного счета ООО

Так как по закону все такие операции проходят по безналу, то незаконные транзакции стали сведены к минимуму. Однако есть определенные операции, которые могут перестать быть законными. Например, выплата дивидендов.

Так как удерживается 9-процентный налог, то мошенники пытаются прокрутить всю схему с назначением денег учредителям. Также с расчетного счета зачастую списывают деньги на хозяйственные нужды, так что здесь у недобросовестных физических лиц есть место для маневра.

Еще одна схема – оформлений займа с расчетного счета, который выдается одному из учредителей. И вот срок назначается ООО, а он может быть равен хоть и 50 лет.

Обналичивание денежных средств через карты физических лиц – схема

Злоумышленники создают дубликат карты физического лица, узнав основные реквизиты его карточки. После этого, по сути, доступ к деньгам ничего не подозревающего человека уже открыт.

При этом сам процесс обналичивания проходит чаще всего через посредников, которым обещают процент за то, что те будут снимать наличные с комиссией или без нее.

Вопрос уголовной ответственности злоумышленниками не освещается, поэтому физические лица, являющиеся посредниками, могут и не знать о незаконности всей схемы.

Законное обналичивание денежных средств — сколько берут за обналичивание денежных средств

Конкретный процент зависит от того, где именно вы решите обналичивать свои средства. При чем это касается как региона проживания, так и организации либо учреждения, с помощью которой будет проводиться транзакция. В среднем такой процент составляет от одного и до десяти.

Процент за обналичивание денежных средств через Сбербанк

Здесь все зависит также от конкретного договора. Например, если сумма по вкладу отлежала положенный срок, то платить банку не придется ничего. В ином случае физическое лицо должно будет выплатить порядка одного-двух процентов.

Бесплатная консультация юриста по телефону:

Источник: https://ogic.ru/pravo/obnalichivanie-denezhnyx-sredstv-statya-uk-rf.html

Как предпринимателю избежать обвинения в «обналичке»

Наказание за обналичивание денежных

Объем незаконной обналички в России исчисляется сотнями миллиардов рублей в год — уголовные дела за незаконную предпринимательскую деятельность возбуждаются сотнями. Но «лес рубят, щепки летят»: под удар могут попасть и невиновные. Рассказываем, как не нарваться на статью и что делать, если неприятностей не избежать.

К ответственности за незаконную банковскую деятельность привлекается организация, действующая как кредитное учреждение без регистрации и лицензии ЦБ РФ.

Внимание правоохранителей также привлекут компании, где происходит регулярное, как в банке, движение денежных средств при регулярной оплате услуг, не соответствующих целям бизнеса или по завышенной стоимости.

Рискуют и сотрудничающие с фирмами-однодневками.

Наказание за незаконную банковскую деятельность — лишение свободы на срок до 7 лет (часть 2 ст. 172 УК РФ). Если ранее субъектом преступления признавался руководитель или главный бухгалтер кредитной организации, то сегодня — любой бизнесмен или даже обычный гражданин, не являющийся предпринимателем.

Устройте профилактику

Чтобы не попасть под обвинение в «обналичке» — заранее определите ваши уязвимые места.

Избавьтесь от бланков, штампов, ежедневников, таблиц, записок, факсимиле, печатей и первичной документации организаций, не связанных с вашей деятельностью.

В офисе не должна храниться — ни в бумажном, ни в электронном виде — дискредитирующая вас информация. Проверьте все электронные носители и удалите лишнее.

Имейте в виду: правоохранительные органы вправе в любое время явиться к вам в офис с обыском или обследованием помещения.

Установите в офисе и при входе в него камеры наблюдения, обеспечьте видео- и аудиозапись в помещении.

В случае неправомерных действий сотрудников правоохранительных органов, видео и аудиозапись помогут вам доказать свою правоту в суде. Кроме того, запись с камер подтвердит, что вы не нарушали законы.

В неблагоприятной ситуации старайтесь выиграть время, чтобы вызвать адвоката и узнать цель прихода представителей правоохранительных органов. Проинструктируйте сотрудников, как им вести себя во время такого визита.

Известное проектное бюро заказало у одной компании услуги по ремонту компьютеров. Когда на счет подрядчика перечислили плату, к проектировщикам пришли с проверкой. Оказалось, IT-компания занималась также незаконным обналичиванием денежных средств — под видом услуг по ремонту компьютеров («обналичке» подлежала сумма по договору).

Схему раскрыли — и проверили всех контрагентов IT-компании, а в их числе и проектное бюро, — ситуация распространенная.

Изучите своих контрагентов

Не сотрудничайте с сомнительными организациями. Проверяйте контрагентов — недобросовестного подрядчика нетрудно распознать: фирма только что зарегистрирована, не имеет помещений и оборудования, юридический адрес расположен по месту массовой регистрации. Если вы знаете только одного человека в компании (например директора), но никогда не видели других сотрудников, насторожитесь.

Фирмы-однодневки — как правило, ООО. Часто встречаются также ИП в сфере торговли и услуг: они пользуются серыми схемами «обналички» для уклонения от налогов.

Обратившись в ИФНС, можно узнать, сдает ли компания отчетность. С каждым годом методика выявления фирм-однодневок совершенствуется. С 1 июля 2017 года в единой базе налогоплательщиков России указаны сведения о руководителях, численность сотрудников, доходы и расходы, активы и их стоимость.

Налоговые органы не интересует, намеренно или случайно вы сотрудничали с фирмой-однодневкой: такое сотрудничество однозначно воспринимается как попытка уклонения от налогов.

Читать также

Как дать отпор рейдерам (и не дать себя поглотить)

К вам нагрянула полиция

Как правило, оперативники сразу говорят о своих целях. Вежливо попросите их подождать за дверью, пока вы свяжетесь с адвокатом, и предоставить понятых. Если цель обыска — давление на вас, оповестите СМИ и напишите об этом в социальных сетях.

Полиция может находиться в помещении на двух основаниях — обыск и обследование (оно проводится до возбуждения дела и с письменного согласия собственника помещения). По закону, до проведения следственного мероприятия следователь обязан предъявить постановление о его производстве или судебное постановление. Тщательно ознакомьтесь с этими бумагами и личными документами «незваных гостей».

Не следует разговаривать с представителями полиции до беседы с адвокатом, тем более — давать объяснения письменно. В ходе обыска не оставляйте правоохранителей одних.

Дело возбудили. Вы — подозреваемый или обвиняемый

Предъявляя обвинение, сотрудники правоохранительных органов обязаны уведомить вас о праве на защиту. Не соглашайтесь на услуги государственного защитника: он, как и следователь, преследует интересы противной стороны.

Задержанному присваивается статус подозреваемого или обвиняемого. Как правило, фигурантами дела стараются сделать группу лиц — части из них изначально присваивают статус свидетеля, предполагающий благополучный исход дела.

На практике свидетели, дающие обличительные (зачастую ложные) показания против подозреваемых и обвиняемых, тоже садятся на скамью подсудимых — из-за своих же показаний.

На ранних стадиях всем предполагаемым участникам дела, включая свидетелей, важно выбрать консолидированную линию защиты.

В большинстве случаев обвиняемым вменяется вторая часть 172 статьи — преступление в составе организованной группы. Часто под такой группой следствие ошибочно понимает сплоченный трудовой коллектив организации, и это — грубое нарушение прав лиц, привлекаемых к уголовной ответственности.

Организованная группа считается наиболее опасным видом соучастия, так как расценивается как криминальное образование. В отличие от «группы лиц по предварительному сговору», она характеризуется объединением участников для совершения конкретных преступлений.

Предполагается, что они полностью осознают свои действия как умышленные и именно совместные. Заключение обычного трудового договора с организацией следствие и суд зачастую рассматривают как вступление в организованную группу.

Факт вашей принадлежности к такой группе правоохранительные органы должны соответствующим образом обосновать.

Обвинения, связанные с «обналичкой» и иными незаконными финансовыми операциями, основываются на судебной бухгалтерской экспертизе — она устанавливает точный размер дохода от преступной деятельности. Постановление о назначении экспертизы обвиняемому зачастую показывают для «галочки» (к этому моменту она обычно уже проведена).

Такой подход является грубым нарушением прав обвиняемого. Защите следует внимательно отнестись к назначению этой экспертизы — именно она во многом определяет дальнейшую судьбу уголовного дела. Ставьте перед экспертом дополнительные вопросы либо ходатайствуйте о выборе экспертного учреждения.

Если не сделать это вначале, на повторную экспертизу в суде шансов мало.

На стадии ознакомления с экспертным заключением не оставляйте пустой графу «замечания» в протоколе. Для опровержения необоснованных выводов эксперта защита может привлечь специалиста к участию в уголовном деле — не только в суде, но и на стадии предварительного расследования.

Наилучший способ избежать обвинения в «обналичке» — своевременное взаимодействие с адвокатом, и чем раньше, тем больше шансов остаться на свободе. Только опытный адвокат сможет с помощью законных мер защитить ваши права.

КИВИ Банк (АО). Лицензия № 2241, выдана Центральным банком РФ 22.01.2015 г.

Источник: https://incrussia.ru/understand/kak-predprinimatelyu-izbezhat-obvineniya-v-obnalichke/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.